Обязан ли ИП открывать расчетный счет? Нужно ли ИП открывать расчетный счет? Может ли ип работать без банка.

В статье разберемся, может ли ИП работать без открытия расчетного счета в банке. Узнаем, как в этом случае оплачивать налоги и предусмотрена ли ответственность за использование личного счета в коммерческой деятельности.

Может ли ИП работать без расчетного счета

При ответе на вопрос, обязан ли ИП , можно ответить отрицательно. В 2018 году, как и ранее, можно вести коммерческую деятельность без расчетного счета. Но практика показывает, что в процессе работы ИП без р/с возникает ряд трудностей. Например, будет невозможно проводить крупные расчеты с юр. лицами (на сумму от 100 000 р.).

Перечислять налоги тоже лучше со счета, и неважно, находится ИП на УСН, ЕНВД, патенте или общей форме налогообложения. Так вы не окажетесь под подозрением у контролирующих структур за возможное уклонение от уплаты налогов.

Когда счет обязателен

Открытие р/с ИП обязательно в следующих случаях:

В процессе взаиморасчетов с юр. лицами.
Если клиенты расплачиваются пластиковыми картами.
Для расчетов с госорганами.
Если сумма операции превышает 100 тыс. р.

Как платить налоги без расчетного счета

Если счета у вас нет, то для оплаты налогов нужно подготовить декларацию за отчетный период. Далее вы или доверенное лицо посещаете с документами отделение любого банка, заполняете квитанцию на денежный перевод. В документе нужно указать реквизиты ИП и налогового органа, на счет которого осуществляется платеж.

После выполнения операции необходимо посетить орган ФНС, оформить заявление на получение подтверждения оплаты долга. При зачислении средств на счет ФНС предоставит вам письменный ответ об этом.

Использование личного счета ИП: последствия

В настоящее время ИП запрещено использовать личный счет в процессе коммерческой деятельности. Данное положение закреплено в Инструкции ЦБ №153-И.

Использование личного счета может нести такие последствия:

При получении крупных сумм на счет вам придется ответить на вопросы службы безопасности (откуда эти деньги поступили). Банк может приостановить любые подозрительные операции.
Бизнес-партнеры, заказчики и любые юр. лица редко переводят деньги на счет физ. лица, поскольку ФНС удерживает с таких операций 13% подоходного налога.
Большинство безналичных операций среди участников коммерческой деятельности совершается на основании договора. При переводе средств на текущий счет такой договор становится недействительным, а расходы по сделке нелегко обосновать в налоговой.
При ОСНО, УСН, ЕСХН ИП должен подтверждать расходы, связанные с коммерцией. При оплате с физ. счета ФНС не учтет их для снижения налоговой базы.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В процессе регистрации ИП нужно написать заявление, предоставить несколько документов и оплатить госпошлину. Наличие р/с для такой процедуры не требуется.

То есть сначала нужно зарегистрировать бизнес в налоговой, а потом можно подыскивать банк для открытия расчетного счета.

Какие плюсы у открытия расчетного счета

Оформление р/с обеспечивает ИП многие преимущества:

Возможность вести деятельность через интернет и принимать онлайн-платежи.
Предоставление своим клиентам несколько вариантов оплаты, в том числе и банковской картой.
Снижение подозрений о незаконности деятельности со стороны контролирующих органов.
Исключение возможности попадания под дополнительное налогообложение (НДФЛ).
Увеличение круга бизнес-партнеров, работающих с безналичными операциями.
Минимизация рисков, связанных с хранением средств.

Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

Отсутствие р/с для многих контрагентов является показателем финансовой «неполноценности» предпринимателя. А в дальнейшем, когда операции совершаются с помощью наличных средств или с использованием счета физ. лица, их придется подтверждать документально и доказывать непричастность к коммерческой деятельности.

В договорах на открытие личного счета во многих банках предусмотрен пункт о запрете проведения бизнес-операций. За невыполнение данного правила счет может быть закрыт.

Рассмотрим нужен ли расчетный счет для ИП в соответствии с российским законодательством. Безналичные операции по востребованности не уступают наличным, поэтому предпринимателям приходится открывать свой расчётный счёт. В нашем материале ответы на самые популярные вопросы о расчётных счетах для ИП: нужны ли, можно ли пользоваться личным, как открыть, как платить налоги без него.

Зачем ИП открывать расчётный счёт

Российское законодательство предоставляет индивидуальным предпринимателям право открыть расчётный счёт (р/с) и использовать его в работе. Обратите внимание, что это именно право, а не обязанность. ИП без расчетного счета в банке не нарушает закон, но существенно усложняет свою жизнь. Открыть р/с для рабочих операций нужно не из страха наказания, а из соображений удобства:

Без р/с счёта нельзя принимать безналичную оплату, то есть предприниматель сам сузит круг своих клиентов.
Не получится заключать сделки с юридическими лицами на сумму свыше 100 тысяч рублей. Для розничных покупателей лимита нет.
Банковский счёт существенно упрощает уплату аренды, коммунальных платежей и других постоянных расходов. Без него ИП вынужден ежемесячно тратить время на поездки в банки, к арендодателю или терминалам оплаты.
Если ИП излишне уплатит налог, то ФНС может вернуть деньги только на банковский счёт, выдача излишков наличными не предусмотрена.
Предприниматель с банковским счётом вызывает больше доверия у государственных органов, контрагентов и клиентов.
Современные банки бонусом к открытию р/с предлагают предпринимателям ведение бухгалтерии и составление налоговой отчётности. Так можно сэкономить на бухгалтере и избавиться от необходимости вникать в разнообразные декларации.

Итак, обязан ли ИП иметь расчетный счет? Закон не обязывает предпринимателей открывать счета в банке и использовать их в ходе деятельности. Это одно из основных отличий ИП и ООО: юридическое лицо не может работать без р/с. Но с точки зрения практичности, гораздо выгоднее открыть р/с. Его содержание не требует много денег (есть тарифы всего за 300-500 рублей в месяц), зато обеспечивает предпринимателю возможность работать современнее, комфортнее, экономить время.

Работать с расчётным счётом гораздо удобнее для ИП, чем только с наличными

ИП на УСН

УСН - самая популярная форма налогообложения у индивидуальных предпринимателей. Она позволяет свести количество отчётности до минимума, равно как и количество уплачиваемых налогов. Как и предприниматели на любых других режимах налогообложения, бизнесмены на упрощёнке открывают расчётный счёт только по собственному желанию.

Если предприниматель планирует оказывать услуги юридическим лицам, удобнее будет открыть счёт. Если, к примеру, только торговать в розницу, в принципе можно обойтись наличными расчётами. Но в таком случае принимать к оплате карты не получится. То есть, предприниматели на упрощёнке вправе не открывать р/с, но с ним их работа станет современнее и прозрачнее.

ИП на ЕНВД

Вменённый налог платят предприниматели определённых сфер деятельности, при этом у них должно быть меньше 100 сотрудников. Сферами работы при ЕНВД могут быть:

торговля в розницу;
заведения общественного питания;
бытовые услуги;
ветеринария;
изготовление и монтаж наружной рекламы;
услуги ремонта;
мойки и парковки автомобилей;
услуги размещения (гостиницы и хостелы).

Если внимательно посмотреть на этот список, становится вполне очевидно, что во всех случаях клиенту может быть удобнее расплатиться картой. Поэтому, несмотря на отсутствие в законе требования открывать р/с ИП на ЕНВД, целесообразно выбрать банк с оптимальными условиями.

ИП на патенте

Можно ли ИП работать без расчетного счета на патентном налогообложении? Как и в предыдущих случаях, никто не вправе заставить предпринимателя открыть р/с. ИП на патенте занимаются:

ремонтом и пошивом одежды и обуви;
парикмахерскими, салонами красоты;
ремонтом бытовой техники;
пассажирскими и грузовыми перевозками;
ремонтом недвижимости;
экскурсиями;
ритуальными услугами.

Этот список включает ещё внушительное количество видов деятельности, а также может быть дополнен региональными властями. Аналогично с ЕНВД, большинство сфер работы на патенте предполагает приём оплаты от клиента. Людям сейчас всё удобнее расплачиваться картой. Следовательно, предприниматель, предоставляющий такую возможность, будет более востребован.

Без расчётного счёта ИП не сможет принимать к оплате карты

Порядок открытия счета

Расчётный счёт предпринимателям предлагают многие современные банки. Необязательно пользоваться «Сбербанком», его условия далеко не самые лучшие. Предприниматель должен смотреть на всё с точки зрения выгоды и вместе с р/с приобрести дополнительные бонусы. Наиболее популярные банки для ИП:

Альфа-банк;
Тинькофф;
МодульБанк;
Точка;
Райффайзен.

Открыть счёт для бизнеса просто. Большинство банков предлагают оставить заявку онлайн. Далее предприниматель заполняет заявление и предоставляет банку свидетельство о регистрации. Без свидетельства ни один банк р/с ИП не откроет - иначе его оштрафуют на 20 тысяч рублей. Поэтому обращаться в банк нужно только после завершения регистрации.

В течение 7 рабочих дней после открытия расчётного счёта ИП должен сообщить о нём в налоговую службу по форме №С-09-1. За несвоевременное уведомление или его отсутствие придётся заплатить штраф 5 тысяч рублей.

Возможно ли использование личного банковского счета

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП или можно пользоваться личным? Использование личного счёта для операций по бизнесу категорически запрещается. Раньше в НК РФ даже была соответствующая статься, прямо исключающая возможность принимать оплату за работу ИП на личные счета. Сейчас она утратила силу юридически, но по факту продолжает действовать. Предпринимателя, который попытается получать деньги от бизнеса на свой личный счёт ожидает внушительный комплекс неприятных последствий.

Последствия пользования личным счётом

Неприятностей, которые ожидают бизнесмена, решившего заменить р/с личным, действительно чрезвычайно много:

Служба безопасности банка сочтёт подозрительными постоянные денежные поступления от разных лиц, расценит их как доход от предпринимательства и заморозит счёт до выяснения всех обстоятельств.
Гражданина, на личный счёт которого постоянно поступают денежные средства от других граждан, могут заподозрить в терроризме, укрывательстве доходов и других преступлениях.
Контрагентам небезопасно переводить деньги на личный счёт бизнесмена: ФНС может расчесть это как оплату труда и потребовать 13% в качестве подоходного налога.
ФНС будет рассматривать все поступления на личный счёт как доход от бизнеса и начислять на них налог. То есть, даже если кто-то из родственников переведёт предпринимателю деньги в качестве подарка, инспекторы насчитают налог и на них. Доказать, что это именно подарок, а не оплата работы или услуг, будет очень трудно.
ИП на УСН «доходы - расходы», ОСНО и ЕСХН должны подтверждать расходы для сокращения налогооблагаемой суммы. Траты с личного счёта ФНС не засчитает расходами на бизнес и не позволит учитывать их для сокращения суммы выплат.

Без счёта в банке предприниматель не сможет заключать сделки с юридическими лицами свыше 100 тысяч рублей

Проблемы в работе без расчетного счета

Проблемы с законом и ФНС у предпринимателя без р/с возникнут только тогда, когда он решит принять оплату за свою работу на личный счёт. Во всех остальных случаях вполне допустимо работать без р/с. Допустимо, но неудобно.

Во-первых, нельзя будет принимать к оплате карты. Учитывая популярность безналичного расчёта среди клиентов и покупателей, нецелесообразно ограничивать спрос только наличным расчётом. Во-вторых, не получится заключать сделки с юридическими лицами на суммы свыше 100 тысяч рублей . Конечно, многим ИП это не требуется, но помнить об этом правиле необходимо.

В-третьих, при режиме налогообложения, где требуется учёт расходов, гораздо сложнее будет подтверждать их. Р/с многократно упрощает эту операцию. К тому же, многие банки предлагают предпринимателям вести бухгалтерию и считать налоги бонусом к открытию счёта. Упускать возможность настолько упростить документооборот невыгодно.

Как платить налоги без РС

Каждый ИП платит налоги. Предприниматель с р/с вправе переводить средства с него. А как поступают бизнесмены, работающие без счёта в банке? Есть несколько вполне удобных рабочих способов:

Оплата с личного банковского счёта. Принимать оплату на личный счёт нельзя, а вот заплатить с него налоги вполне допустимо. Такую операцию можно провести на сайте или через мобильное приложение за несколько минут. Более консервативные ИП обращаются в банк и заполняют квитанцию о переводе. Но в действительности чек операции сохранится и после перевода через приложение.
Оплата электронными деньгами. Если ИП использует в работе российские сервисы электронных денег QIWI и Яндекс.Деньги, заплатить налоги можно через них. Подходит бизнесу, чья деятельность связана с интернетом.
Банковский перевод. Самый простой способ - прийти в банк и заплатить налог через кассу. Скорее всего придётся добавить к платежу комиссию, а на поход в банк потратить время.

Заключение

Закон не требует российских предпринимателей открывать расчётные счета. Но практика показывает, что наличие банковского счёта для бизнеса существенного упрощает работу ИП: можно свободно сотрудничать с юридическими лицами, принимать карты и быстрее считать налоги. Многие банки предлагают предпринимателям ведение бухгалтерии и налоговой документации бонусом к р/с.

Может ли ИП работать без расчётного счёта 2019 – что говорит закон? Открывая своё дело, начинающим предпринимателям приходится сталкиваться с различными вопросами. И нужно точно знать можно ли проводить расчёты только наличкой, или пользоваться карточкой, открытой на физ. лицо. А также, в каких случаях без расчётного счёта индивидуальному предпринимателю не обойтись.

Право работать без расчётного счёта

Законодательство РФ не требует от ИП обязательного открытия расчётного счёта. То есть бизнесмен вполне может работать без него, если предоставляет услуги или продаёт товары только населению и обороты невелики.

Но вот при крупныхобъёмах поставок, нужно осуществлять расчёты с партнёрами и суммы могут быть очень большими. В таком случае обязателен ли для ИП счёт, каждыйИП должен хорошо подумать, сможет ли он оперативно рассчитываться с поставщиками наличными. При оплате личной картой также могут возникнуть налоговые последствия.

Прежде, чем принять решение нужно учесть следующие правовые моменты:

законодательство разрешает предпринимателям открывать счёт в банке, но не требует;
расчёт наличными в рамках одного договора не может превышать 100 тыс. р.Такое ограничение не относится к выплатам по заработной плате и расчётам с физическими лицами.

ИП может не открывать счёт сразу после регистрации. В начале бизнеса потребности в этом может и не быть. Но по мере развития дела, предприниматель оценит все недостатки и преимущества безналичных перечислений и тогда следует обратиться в банковское учреждение.

Важно помнить об установленном законодательно лимите в 100 тыс. р., в противном случае бизнесмена ждут серьёзные неприятности.

Преимущества и недостатки

Принимая решение, нужно разобраться, какие плюсы и минусы безналичных расчётов, какие возможности они дают при ведении бизнеса.

Преимущества:

Возможность проводить любые платежи. Использование личной карты не позволяет делать выплаты, связанные с предпринимательством. Банк может заблокировать такую операцию, и возникнут вопросы со стороны налоговой инспекции. Даже если платёж не связан с бизнесом, доказать это будет сложно.
Отсутствие ограничений по суммам. Лимит в 100 тыс. рублей не распространяется на безналичные расчёты. Предприниматель имеет право переводить любое количество платежей одному контрагенту в неограниченномразмере.
Возможность проводить расчёты с юридическими лицами. Для организаций проблематичны наличные платежи, особенно крупного размера.
Клиенты ИП могут оплачивать услуги или товары своей карточкой.
Экономия времени и возможность оперативно оплачивать налоги и сборы в бюджет (например, своевременно заплатить за патент или лицензию), а также рассчитываться с партнёрами.
Возможность перечислять заработную плату на карты сотрудников.

Если стоит вопрос, нужен ли расчётный счёт для ИП, стоит отметить, что это повышает статус бизнесмена и вызывает больше доверия у партнёров.

Недостатком можно назвать только дополнительные расходы за обслуживание. В год сумма составляет около 1000 рублей. Но при активной деятельности это небольшая платаи преимущества перекрывают этот недостаток. Кроме этого предприниматели на общей системе налогообложения или УСН доходы минус расходы могут включить эту статью в расходы.

Чтобы снизить расходы на услуги банка, необходимо ознакомиться с условиями, предлагаемыми разными финансовыми учреждениями и выбрать наиболее подходящий вариант.

Как выбрать банк?

Если ИП без расчётного счёта в банкерешается изменить своё положение, то нужно тщательно подойти к выбору банка. Важным критерием, является надёжность финансового учреждения. Есть ряд условий, на которые нужно обратить внимание.

Нужно узнать у менеджера отделения следующее:

взымается ли плата за открытие счёта, и в каких размерах. Некоторые банки делают это бесплатно;
стоимость расчётно-кассового обслуживание (цена за каждое отправленное платёжное поручение);
размер оплаты за абонентское обслуживание;
есть ли возможность онлайн платежей (услуга клиент-банк);
на каких условиях выдаётся банковская карта;
есть ли бесплатная онлайн поддержка клиентов;
размер лимита и комиссионные за снятие наличности через банкомат;
на каких условиях выдаётся пластиковая карта;
размер депозита на остаток денежных средств. Некоторые банки предлагают неплохой процент, позволяющий покрыть расходы за обслуживание.

Стоит поинтересоваться о наличии программ для индивидуальных предпринимателей. Некоторые банки предлагают весьма привлекательные условия кредитования ИП.

Обратите внимание на репутацию и период деятельности банковского учреждения. Ненадёжный банк могут лишить лицензии, и вернуть свои денежные средства будет проблематично.

Открытие счёта

С 2016 года были внесены изменения в процедуру открытия расчётного счёта, что значительно упростило этот процесс для предпринимателей. До 1.09.2016 нужно было предоставлять в банк оригинал свидетельства о регистрации ИП или нотариально заверенную копию.

Законодатели отменили это требование. Сотрудник банка может получить такую информацию онлайн из единого реестра. Ранее за открытие счёта без такого документа грозило банку штрафом в размере 20 тыс. рублей.

Кроме этого у предпринимателей появилась возможность открывать счёт без посещения офиса, в том случае, если у него уже есть текущий счёт или банковская карта. Подаётся заявка онлайн и в тот же день принимается решение банком.

Для открытия счёта потребуются следующие документы:

паспорт;
лицензия, если вид деятельности требует.

При подаче заявления через представителя, необходима доверенность.

Для осуществления операций нужно заполнить подписей предпринимателя или доверенного лица, а также с оттиском печати. Если планируете осуществлять расчёты онлайн, то это делать необязательно.

Взаимоотношения с банком закрепляются договором, в котором прописаны все права и обязанности сторон. Кроме этого прилагается дополнение с тарифами за обслуживание. Если банк предоставляет клиенту какие-либо услуги в индивидуальном порядке, составляется дополнительное соглашение. Документы заверяются подписями и печатями сторон.

Уведомлять налоговую инспекцию или пенсионный фонд не нужно, такую информацию подаёт банк по каждому клиенту.

С вопросом нужно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году и как это сделать разобрались. А вот может ли финансовое учреждение отказать клиенту, и на каких основаниях?

Да, банк может не принять заявление по следующим причинам:

Предоставление неполного пакета документов (отсутствие лицензии или доверенности у представителя).
У документа вышли сроки (предприниматель не продлил лицензию или своевременно не вклеена фотография по возрасту в паспорте).
Фальшивые документы. При обнаружении подделки ИП привлекается к ответственности.

Если, по мнению клиента, банк отказал необоснованно, нужно написать заявление о предоставлении письменного разъяснения. При нарушении прав заявителя, можно обратиться в суд.

Риски, связанные с применением личного счёта

На сегодня Налоговый Кодекс не содержит прямого запрета на применение личного счёта для платежей, связанных с предпринимательством. Хотя до 2014 года ситуация была обратной, в законе было чётко прописано, что такие операции неправомерны.

Разберёмсяобязательно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году или можно обойтись своей карточкой.

Причины запрета:

Банк может отказать в проведении операции, связанной с предпринимательской деятельностью. Этот аспект содержит инструкция Центробанка РФ N 153-И.
Поступление крупной суммы заинтересует службу безопасности финансового учреждения. Это связано с борьбой с отмыванием денег.
При поступлении денежных средств от юридических лиц НИ имеет право начислить к уплате индивидуальным предпринимателем 13% НДФЛ.
Если ИП работает на режиме, требующем подтверждения расходов (ОСНО или УСН доходы минус расходы), выплаты, проведённые с личной карты, не будут признаны затратами.
При оформлении платёжного поручения нужно указывать назначение платежа. Указанный договор или счёт могут стать основанием для признания такой операции предпринимательской. Доказать обратное будет сложно.
Если налоговая посчитает, что денежные потоки связаны с бизнесом, может начислить налоги на все проводимые операции.

Это довольно серьёзные риски, ведущие к административной и даже уголовной ответственности.

Открытие расчётного счёта имеет массу достоинств, позволяющих экономить время, и вести бизнес открыто. Это избавит от столкновений с контролирующими органами и расходов на штрафные санкции.

Открытие счета - право индивидуального предпринимателя или юридического лица, но не обязанность. Разбираемся, насколько реально обойтись без счета, какие есть варианты и ограничения.

Вам предстоит:

изучить случаи, когда счет однозначно придется открыть
понять, относятся ли эти ограничения к вашему бизнесу

Без счета не обойтись, если…

У вас ООО . Если ИП могут платить налоги и взносы в фонды через платежные терминалы или онлайн с банковской карты или счета физического лица, то юридическим лицам так нельзя. Все налоги, сборы, пени и штрафы они платят со счета организации - этого требует Минфин. Арбитражные суды не всегда с ним согласны, но каждый раз обращаться в суд надоест.

Сотрудничаете с компаниями . Многие, даже небольшие, работают только по безналу. Использовать личный счет не получится даже у индивидуального предпринимателя. По инструкции Центробанка личный счет физлица не предназначен для операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Санкций и штрафов за нарушение нет, но ваш банк, скорее всего, не исполнит поручение, если заподозрит, что платеж связан с ведением бизнеса. Получить деньги от клиентов тоже вряд ли получится: если в графе «Получатель» стоит «ИП Иванов» вместо «Иванов» - банк вернет сумму отправителю.

Некоторые нашли выход: просят клиента получателем платежа указать «Иванов», а о том, то это оплата за услуги индивидуального предпринимателя упоминать уже в комментарии к платежу. Схема часто работает, потому что банки физически не могут проверять все платежи. Но официально так делать нельзя, поэтому мы не советуем.

Собираетесь оплатить или, наоборот, получить более 100 000 рублей от другого юридического лица или ИП. Такие платежи должны проходить по безналичному расчету, даже если вы платите частями, но по одному договору (включая допсоглашения). За нарушение компанию штрафуют на 40 000–50 000 рублей, а руководителя - на 4 000–5 000. Ответственность несут обе компании - та, что совершила платеж, и та, которая его приняла.

Хотите принимать банковские карты . Деньги по таким операциям банк переводит на расчетный счет организации или ИП.

Планируете нанять больше 100 сотрудников и/или годовой оборот бизнеса превысит 800 млн рублей . В этом случае копания не имеет права хранить в кассе деньги сверх лимита. В конце рабочего дня излишек, если он появится, надо инкассировать, то есть зачислить на расчетный счет. Лимит рассчитывается по формуле. При месячной прибыли наличными в размере 1 млн рублей лимит, скорее всего, составит 150 000 рублей. Лимита кассы нет, если на вас работают меньше 100 сотрудников, а годовой оборот компании не больше 800 млн рублей: в этом случае храните наличными сколько хотите.

У кого получится работать без счета

У мелких предпринимателей, которые закупают товар небольшими партиями и платят за них наличными. А продают товары и услуги исключительно физическим лицам и, опять же, только за наличный расчет. Например, у вас парикмахерская эконом-класса, сервис типа «муж на час», фудтрак с сэндвичами, книжный отдел, доставка пиццы или развал с арбузами и дынями.

Требует не только сбора документов, но и ответов на многие вопросы. Некоторые нанимают юриста для того, чтобы тот разъяснил им все нюансы законодательства по старту собственного бизнеса. Проблема в том, что не все готовы тратиться на услуги специалиста. Поэтому они пользуются исключительно подсказками друзей, которые уже имеют опыт в данном вопросе. Но это целесообразно лишь в том случае, если они до сих пор ведут бизнес, и именно в статусе ИП, потому что в изменения в законе – дело не редкое.

Один из вопросов, которые возникают у будущего бизнесмена – нужно ли открывать расчётный счёт для ИП, или же можно пользоваться собственным счётом, открытым на физическое лицо? Если да, то нужно ли это делать сразу или можно повременить? Наказуемо ли отсутствие расчётного счёта и будут ли преимущества при его открытии? Знать ответы действительно важно, но для начала давайте разберёмся, нужно ли всё это делать предпринимателю.

Зачем нужен расчётный счёт?

Расчётный счёт открывается с несколькими целями. В первую очередь, для того, чтобы налоговая могла контролировать поступление и перемещение денег, заработанных посредством ведения бизнеса.

Во-вторых, при его отсутствии невозможно проводить безналичный расчёт через терминалы.

В-третьих, такой счёт относится к депозитным, а это даёт определённые выгоды при условии, что на нём обычно хранится какая-то значимая сумма денег.

Поэтому преимущества есть и для налоговой, и для самого предпринимателя. Правда, и временных затрат станет больше, поскольку возникнет надобность отвозить или отправлять в банк платёжные документы и поручения.

Надо ли открывать расчётный счёт для ИП?

Если рассматривать данный вопрос именно в контексте «обязательно ли открывать расчетный счет для ИП?», то ответ будет однозначным – нет, не обязательно. В том смысле, что ИП может спокойно вести свою деятельность без открытия счёта и никакой ответственности перед законом он за это не понесёт. Однако в этой ситуации есть множество нюансов, о которых предпринимателю важно знать.

В законодательстве нет пункта, устанавливающего обязательное наличие расчётного счёта у ИП. В то же время личный счёт не может использоваться для ведения предпринимательской деятельности, если это не оговорено в договоре с банком. Вписать подобное условие в договор, в свою очередь, будет совсем не просто.

Но если у ИП вся оплата товаров/услуг производится наличным способом, то и счётом в банке пользоваться не обязательно. Он может понадобиться только для хранения денег. И даже в том случае, если безналичные платежи всё-таки происходят (не по терминалу, а, к примеру, переводом с карты на карту), есть возможность продолжать работать так очень долгое время, иногда – несколько лет. Почему так происходит?

Возьмём для примера предполагаемо существующую личность — индивидуального предпринимателя, который основал мелкий интернет-магазин. Специального счёта он не открывал, по большей части получает деньги наличными при доставке, но периодически клиенты желают купить товар по предоплате с помощью электронных кошельков или перевода на карту. В дальнейшем бизнесмену нужно будет эти деньги обналичить.

Обычно подобные платежи проходят легко, деньги также выводятся быстро и просто. Это означает, что банк либо закрывает глаза на подобные переводы, поскольку не считает их значимыми по сумме, либо просто пока не проверял всерьёз историю перечислений. В первом случае бизнесмен может без проблем постоянно пользоваться услугами своего банка и спокойно выводить деньги.

Во втором рано или поздно настанет момент, когда сотрудников насторожит постоянное поступление средств, особенно если они идут с пометками, говорящими о ведении предпринимательской деятельности. Тогда банк вправе отказать вам в обслуживании, и придётся найти другой банк, который будет беспрепятственно выдавать честно заработанные средства.

Обращайте внимания на все пункты договора при открытии собственного счёта. Иногда там стоит пункт о том, что вы обязываетесь не использовать его для расчётов, связанных с предпринимательством. В этом случае, стоит клиенту перевести деньги с пометкой «за услугу N» — и снять эту сумму станет уже проблемно.

Узнайте ответ на вопрос: должен ли ИП открывать расчетный счет? Для этого предлагаем посмотреть видео.

Открывать ли расчётный счёт для бизнеса?

Итак, ответ на вопрос: «Может ли ИП не открывать расчетный счет?» мы уже получили. Другой вопрос, стоит ли предпринимателю делать это для себя, какие он получит преимущества?

Плюсы открытия расчётного счёта для ИП:

Это даст возможность беспрепятственно получать безналичные переводы, в том числе и крупными суммами.
Если вы захотите использовать мини-терминал для расчёта картой, то без такого счёта это сделать не удастся. Нужно заметить, что такое оборудование применяется всё чаще, всё больше предпринимателей его используют, а клиенты спрашивают о его наличии. Поскольку люди стали во много раз чаще пользоваться картами, а кредитками вообще во всех смыслах удобнее платить безналично, в будущем такой терминал обязательно понадобится.
При отсутствии р/с разовое получение денег от покупателя/клиента не может превышать 100 000 рублей, в том числе и наличными деньгами.

Исходя из этого, будучи ИП, вы можете не забивать себе голову открытием расчётного счёта. Но при желании можете открыть его для собственной выгоды.